{"id":28156,"date":"2024-05-15T12:24:04","date_gmt":"2024-05-15T10:24:04","guid":{"rendered":"https:\/\/www.debitos.com\/?p=28156"},"modified":"2024-05-15T13:51:33","modified_gmt":"2024-05-15T11:51:33","slug":"technischer-durchfuehrungsstandard-zu-den-informationspflichten-des-kreditinstituts-beim-verkauf-von-notleidenden-krediten-durchfuehrungsverordnung-eu-2023-2083","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.debitos.com\/de\/news\/technischer-durchfuehrungsstandard-zu-den-informationspflichten-des-kreditinstituts-beim-verkauf-von-notleidenden-krediten-durchfuehrungsverordnung-eu-2023-2083\/","title":{"rendered":"Technischer Durchf\u00fchrungsstandard zu den Informationspflichten des Kreditinstituts beim Verkauf von notleidenden Krediten – Durchf\u00fchrungsverordnung (EU) 2023\/2083"},"content":{"rendered":"

I. Management Summary<\/strong><\/p>\n

Ein verkaufendes Kreditinstitut muss einem m\u00f6glichen Kreditk\u00e4ufer vor Abschluss einer Vereinbarung \u00fcber den Erwerb eines notleidenden Kreditvertrags oder der damit verbundenen Anspr\u00fcche des Kreditgebers s\u00e4mtliche relevanten Informationen bereitstellen. Dies umfasst \u00fcbergeordnet Informationen \u00fcber den notleidenden Kreditvertrag, die Anspr\u00fcche des Kreditgebers sowie etwaige Sicherheiten, vgl. Art.\u00a015 Abs.\u00a01 i.V.m. Art.\u00a016 der Richtlinie (EU) 2021\/2167<\/strong><\/a> (\u201eKreditzweitmarktrichtlinie<\/strong>\u201c) und \u00a7\u00a06 Abs.\u00a01 und 2 Kreditzweitmarktgesetz (\u201eKrZwMG<\/strong>\u201c). Der angehende Kreditk\u00e4ufer ist verpflichtet, die bereitgestellten Informationen durch das Kreditinstitut zu sch\u00fctzen und die vertrauliche Behandlung der Gesch\u00e4ftsdaten sicherzustellen. Der beschriebene Informationsaustausch soll dabei nach Ma\u00dfgabe der Durchf\u00fchrungsverordnung (EU)\u00a02023\/2083<\/strong><\/a> der Europ\u00e4ischen Kommission vom 26. September 2023 erfolgen.<\/p>\n

II. Rechtliche Ausgangslage<\/strong><\/p>\n

Die rechtliche Ausgangslage der vorliegenden Durchf\u00fchrungsverordnung findet sich in Art.\u00a016 Abs. 1 der Kreditzweitmarktrichtlinie wieder.<\/p>\n

Anhand der Datenvorlagen des technischen Durchf\u00fchrungsstandards f\u00fcr die Anwendung des Art.\u00a016 Abs.\u00a01 der Kreditzweitmarktrichtlinie sollen Kreditinstitute potenziellen K\u00e4ufern solche Informationen bereitstellen, die es ihnen erm\u00f6glichen, die Rechte des Gl\u00e4ubigers, den Wert des notleidenden Kredits und die Wahrscheinlichkeit der Einziehung des Wertes fundiert zu bewerten. Dies tr\u00e4gt auch zur Verringerung von Informationsasymmetrien zwischen potenziellen K\u00e4ufern und Verk\u00e4ufern sowie einer gesteigerten Effizienz des Sekund\u00e4rmarktes bei.<\/p>\n

Dabei sollten Kreditinstitute die genannten Informationen angesichts des vorgegebenen Detaillierungsgrads nur ernsthaft interessierten potenziellen K\u00e4ufern bei Verk\u00e4ufen oder \u00dcbertragungen von Kreditvertr\u00e4gen, welche zu einem Wechsel des im Rahmen des betreffenden Kreditvertrags eingetragenen Kreditgebers f\u00fchren, zur Verf\u00fcgung stellen. Somit sollen m\u00f6gliche, damit verbundene Auswirkungen auf die Vertraulichkeit ber\u00fccksichtigt werden.<\/p>\n

Im Interesse des Datenschutzes d\u00fcrfen Kreditinstitute personenbezogene Daten lediglich dann \u00fcbermitteln, wenn eine Identifikation der Person erforderlich ist, deren Kreditvertr\u00e4ge notleidend sind. Im Rahmen der Durchf\u00fchrungsverordnung (EU) 2023\/2083 ist die Verordnung (EU) 2016\/679<\/strong><\/a> (Datenschutz-Grundverordnung) f\u00fcr die Verarbeitung personenbezogener Daten anzuwenden.<\/p>\n

Um dar\u00fcber hinaus die gesetzlich vorgeschriebenen Geheimhaltungspflichten zu gew\u00e4hrleisten und solche Informationen zu sch\u00fctzen, die aus wirtschaftlicher Erw\u00e4gung als vertraulich gelten, ist es empfehlenswert, dass Kreditinstitute im Vorfeld festlegen, welche Datenfelder als vertraulich einzustufen sind. Auf diese Weise kann sichergestellt werden, dass sensible Informationen nur \u00fcber sichere Kan\u00e4le und nur dann weitergegeben werden, wenn der potenzielle K\u00e4ufer und das verkaufende Kreditinstitut eine Vertraulichkeitsvereinbarung getroffen haben.<\/p>\n

III. Bereitzustellende Angaben zum Kreditvertrag: Granularit\u00e4t, Vollst\u00e4ndigkeit und Genauigkeit der Angaben<\/strong><\/p>\n

Die Bereitstellung der Informationen erfolgt gem\u00e4\u00df den Definitionen und Kriterien des Datenglossars in Anhang II<\/strong> sowie den Erl\u00e4uterungen in Anhang III<\/strong> der Durchf\u00fchrungsverordnung (EU) 2023\/2083. Vor dem Kauf eines notleidenden Kredites m\u00fcssen die Kreditinstitute gem\u00e4\u00df Art. 3 der Durchf\u00fchrungsverordnung (EU) 2023\/2083 potenziellen K\u00e4ufern \u00fcbergeordnet<\/strong> folgende Informationen zur Verf\u00fcgung stellen:<\/p>\n

a. Gegenpartei<\/p>\n

b. Kredit<\/p>\n

c. Sicherheiten, Garantien, Vollstreckungsverfahren<\/p>\n

d. Hypothekarb\u00fcrgschaft<\/p>\n

e. Aufstellung der bisherigen Einziehungen und R\u00fcckzahlungen<\/p>\n

Abb.\u00a0 \u2013 Aufbau der Datenvorlagen<\/em><\/strong><\/p>\n

\"\"<\/p>\n

 <\/p>\n

IV. Technische Umsetzung<\/strong><\/p>\n

In der Praxis w\u00fcrde eine Informationsbereitstellung wie folgt ablaufen: Verkaufende Kreditinstitute stellen den potenziellen K\u00e4ufern in elektronischer und maschinenlesbarer Form die nach Art.\u00a03 der Durchf\u00fchrungsverordnung (EU) 2023\/2083 anzugebenden Informationen vor dem Abschluss eines Vertrages \u00fcber den Verkauf oder die \u00dcbertragung eines notleidenden Kreditvertrags zur Verf\u00fcgung, sofern nichts anderes vereinbart wurde.<\/p>\n

Sollten Kreditinstitute f\u00fcr den Verkauf notleidender Kredite elektronische Auktions- oder Transaktionsplattformen in Anspruch nehmen, k\u00f6nnen derartige Plattformen zus\u00e4tzlich spezifische Vorgaben an das elektronische und maschinenlesbare Format stellen.<\/p>\n

Ebenfalls k\u00f6nnen Kreditinstitute im Zuge der Verhandlungen \u00fcber den Verkauf oder die \u00dcbertragung notleidender Kredite mit dem potenziellen K\u00e4ufer die Bereitstellung zus\u00e4tzlicher Informationen vereinbaren, welche die grundlegenden Daten der Datenvorlage erg\u00e4nzen. Die zu verwendende Datenvorlage ist deshalb so zu konzipieren, dass die Integration zus\u00e4tzlicher Datenfelder m\u00f6glich ist. Dazu wird die Vorlage im Datenglossar um zus\u00e4tzliche Zeilen mit einem kreditinstitutsspezifischen Index erweitert. Zur Erg\u00e4nzung dieser zus\u00e4tzlichen Daten k\u00f6nnen die Kreditinstitute auf die Meldevorlage der EBA zu Gesch\u00e4ften mit notleidenden Krediten zur\u00fcckgreifen (EBA\/GL\/2018\/06). Es ist sicherzustellen, dass solche erg\u00e4nzenden Angaben gem\u00e4\u00df den Prinzipien der Datenminimierung und des Datenschutzes durch technische Ausgestaltung und datenschutzfreundliche Standardeinstellungen keine weiteren pers\u00f6nlichen Daten umfassen.<\/p>\n

V. Fazit <\/strong><\/p>\n

Verkaufende oder \u00fcbertragende Kreditinstitute, welche NPL-Transaktionen durchf\u00fchren m\u00f6chten, sollten zeitnah<\/strong> die regulatorischen Anforderungen der Durchf\u00fchrungsverordnung (EU)\u00a02023\/2083 umsetzen. Eine Implementierung der technischen Anforderungen ist seit Ablauf der Umsetzungsfrist der Kreditzweitmarktrichtlinie<\/strong> im Sinne des Art.\u00a0288 Abs.\u00a03 AEUV am 29. Dezember 2023<\/strong> und infolgedessen dem Inkrafttreten der nationalen Gesetzgebung (KrZwMG) verpflichtend.<\/p>\n

 <\/p>\n

 <\/p>\n

 <\/p>\n

\"\"Dr. Simon Grieser<\/strong><\/p>\n

Partner | Banking & Finance
\n+49 160 9634 3190
\nsgrieser@deloitte.de
\nEuropa Allee 91, 60486 Frankfurt am Main<\/p>\n

 <\/p>\n

\"\"Christophe Crnkovic<\/strong><\/p>\n

Partner | FSI Audit & Assurance
\n+49 152 0931 1587
\nccrnkovic@deloitte.de
\nEuropa Allee 91, 60486 Frankfurt am Main<\/p>\n

 <\/p>\n

\"\"Max Weltersbach<\/strong><\/p>\n

Manager | FSI Audit & Assurance
\n+49 151 5807 6059
\nmweltersbach@deloitte.de
\nEuropa Allee 91, 60486 Frankfurt am Main<\/p>\n

 <\/p>\n

\"\"Jan Str\u00fcter<\/strong><\/p>\n

Professional | FSI Audit & Assurance
\n+49 151 4067 8256
\njstrueter@deloitte.de
\nEuropa Allee 91, 60486 Frankfurt am Main<\/p>\n

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